HSA může dosáhnout jedinečných přínosů při úsporách za zdravotní výdaje
Pokud je některá z těchto možností k dispozici, je důležité pochopit, jak se porovnává HSA vs. HRA.
Základy zdravotního spoření
Jak název napovídá, HSA je spořící účet, který má sloužit speciálně pro zdravotní péči. Tyto účty jsou spojeny s vysokými uznatelnými plány zdravotního pojištění, které může váš zaměstnavatel nabídnout. Můžete se také rozhodnout pro zapsání do vysoce uznatelného plánu s HSA, pokud jste samostatně výdělečně činný.
HSA může být použita k zaplacení široké škály lékařských výdajů, včetně:
- Lékařské návštěvy
- Preventivní péče
- Speciální služby
- Fyzikální terapie
- Programy léčby drog a alkoholu
- Programy úbytku hmotnosti
- Transplantace orgánů
- Laboratorní testy
- Lékařské vybavení a potřeby
- Nemocniční služby
- Zubní služby
- Služby vize
- Léky na předpis
- Léky bez předpisu
Služba interních výnosů omezuje, jak mohou být prostředky HSA použity do určité míry. Nemůžete například použít peníze ve vašem HSA k zaplacení věcí, jako jsou bělení zubů, vitamíny, transplantace vlasů, cvičení nebo členství v tělocvičně.
Použití finančních prostředků HSA je relativně snadné. Vaše pojišťovna vám může poskytnout debetní kartu spojenou s vaším spořicím účtem. Můžete pak posunout svou kartu, abyste zaplatili za způsobilé náklady na zdravotní péči a váš poskytovatel HSA poskytne na konci roku daňové přiznání s uvedením vašich celkových výdajů a ročních příspěvků.
Pro rok 2018 můžete přispět na HSA, pokud máte jediné pokrytí. Limit se zvyšuje na 6 900 USD, pokud máte rodinné pokrytí. Zaměstnavatelé mohou ve vašem zastoupení poskytnout shodné příspěvky na HSA. Celkové příspěvky zaměstnanců a zaměstnavatelů nesmí překročit limit příspěvku na rok.
Jak funguje režim náhrady za zdravotní péči
Ujednání o úhradě zdravotní péče se liší od HRA několika klíčovými způsoby. Za prvé, nejedná se o spořicí účet jako takový, ani o zdravotní pojištění. Do účtu neprovádíte žádné příspěvky. místo toho vám váš zaměstnavatel poskytne příspěvky.
Zaměstnavatelé mohou založit HRA pro každého zaměstnance mladšího 65 let. Mají také kontrolu nad tím, jak můžete ušetřit peníze na svém účtu. Například pokud máte zdravotní výdaje, které pojištění nezaplatí, můžete klepnout na HRA, abyste zaplatili, a pokryte všechny zbývající rozdíly sami. Alternativně může váš zaměstnavatel nastavit váš plán tak, aby pokrýval určitou částku, která není kryta pojištěním; pak vaše HRA zaplatí zbytek.
Pokud jde o limity příspěvků, liší se podle typu HRA, který zaměstnavatel založil. Integrovaný HRA, který je spojen s vysokým závislým plánem zdravotní péče, například nemá žádný roční limit příspěvků.
Kvalifikovaný malý zaměstnavatel HRA (QSEHRA), který je určen pro podniky s 50 nebo méně zaměstnanci, má limit příspěvku ve výši 5 050 USD pro individuální pokrytí a 10 250 dolarů na rodinné pokrytí v roce 2018.
Podobně jako u HSA mohou být peníze držené v HRA použity pouze pro kvalifikované léčebné výdaje. Obecně platí, že zahrnuje i výdaje, na které se vztahuje váš plán zdravotního pojištění, např. Návštěvy lékařů, nemocniční služby a léky na předpis. Váš zaměstnavatel má možnost rozšířit rozsah pokrytí tak, aby zahrnoval celou řadu výdajů, které jsou vhodné pro HSA, ale to není povinné.
Výhody HSA vs. HRA
HSA a HRA se mohou zdát stejně výhodné, ale HSA přinášejí některé důležité výhody, které HRA nedělají.
Za prvé, vaše příspěvky jsou daňově odpočitatelné. Srážky snižují vaše zdanitelné příjmy za rok, což by mohlo mít za následek nižší daňový poplatek nebo větší náhradu.
Příspěvky HRA jsou odpočitatelné, ale pouze pro vašeho zaměstnavatele; nebudete mít žádný daňový odpis za to, že máte jeden z těchto účtů.
Dále, nemusíte používat prostředky HSA, dokud je nepotřebujete. Peníze, které přispíváte, se přenášejí z roka na rok a až do doby, než ji odvoláte, nadále získávají zájem. S HRA se váš zaměstnavatel rozhodne, zda vám umožní přenášet příspěvky z jednoho roku do druhého. Pokud tomu tak není, vaše peníze HRA se v podstatě stávají používány - to-nebo-lose-it.
Způsob, jakým můžete použít prostředky v systému HSA vs. HRA, se také liší. Pokud se váš zaměstnavatel rozhodne nepřekračovat náklady, na něž se vztahuje váš plán zdravotní péče, může se stát, že budete platit více peněz na zdravotní výdaje, které by mohly být kryty HSA.
Konečně, a možná je to nejdůležitější, může HSA dělat dvojí povinnost jako nástroj pro plánování odchodu do důchodu. Obvykle by stáhnutí z HSA za jakoukoli jinou než zdravotní péči podléhaly 20% daňovému tluku a běžné dani z příjmů. Pokud zůstanete zdraví a budete během pracovních let hromadit peníze na svém účtu, můžete získat peníze z vašeho HSA ve věku 65 let nebo starší pro jakýkoli účel, aniž byste udělali 20 procentní trest. Stále byste měli pobírat obvyklou daň z příjmu, ale to může být užitečný způsob, jak doplnit dávky sociálního zabezpečení nebo příjmy z důchodu ze 401 (k) nebo individuálního důchodového účtu.
Příspěvek HSA, i když nebudete ročně vyčerpávat svůj plán, by mohl být užitečný při vytváření dodatečného zdroje úspor pro odchod do důchodu. Pokud však máte k dispozici pouze HRA, je důležité přesně pochopit, jakým způsobem jej můžete použít, abyste zajistili, že z něj využijete co nejvíce.